关于现金管理中现金使用的限额

有家健康网 2025-03-31阅读量：8060

根据搜索材料和相关法律法规，现金管理中关于现金使用的限额主要包括以下几个方面：

1. 现金结算起点

根据《现金管理暂行条例》，现金结算起点为1000元。这意味着1000元以下的零星支出可以用现金结算

2. 现金使用限额

现金使用限额是指企事业单位在一定时间或条件下，使用现金进行交易的最高额度限制。具体规定如下：

• 开户单位的库存现金限额：开户银行根据开户单位的实际需要，核定3至5天的日常零星开支所需的库存现金限额，最长不得超过15天
• 边远地区和交通不便地区：这些地区的开户单位的库存现金限额可以多于5天，但不得超过15天

3. 现金使用范围

根据《现金管理暂行条例》，开户单位可以在以下范围内使用现金

1. 1.职工工资、津贴；
2. 2.个人劳务报酬；
3. 3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
4. 4.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；
5. 5.向个人收购农副产品和其他物资的价款；
6. 6.出差人员必须随身携带的差旅费；
7. 7.结算起点以下的零星支出；
8. 8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

4. 大额现金管理

对于大额现金业务，相关规定如下：

• 大额现金业务定义：银行机构柜面或大额高速自助存取款设备上发生的、管理起点金额（含）之上的、有现金实物交接的现金存取业务
• 管理起点金额：
  • 浙江省单位账户管理起点金额为人民币50万元（含）。
  • 个人账户管理起点金额为人民币30万元（含）
• 特定行业限额管理：批发零售、汽车销售、房地产销售、建筑业等4个行业的大额取现实行限额管理，单日累计限额标准分别是60万元(含)、60万元（含）、150万元（含）、300万元（含）

5. 现金收支规定

• 现金收入：开户单位现金收入应当于当日送存开户银行
• 现金支出：开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准

6. 限额调整

开户单位需要增加或减少库存现金限额的，应当向开户银行提出申请，由开户银行核定

现金管理的限额规定涉及多个方面，包括结算起点、使用范围、库存现金限额、大额现金管理以及现金收支规定等。这些规定旨在规范现金使用，保障经济活动的正常运行。